财务科工作制度

一、按照《会计法》、《医院财务制度》和《医院会计制度》，全院财务实行统一管理，建立相应的财务管理制度、会计管理制度、物价管理制度以及完善财务科门相应的岗位责任制。

二、正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律，财会人员要以身作则，奉公守法，与一切贪污盗窃、违法乱纪行为作斗争。

三、加强预算管理，合理组织收入，严格控制支出。根据单位的工作计划、工作任务、开支标准、预算定额等认真编制预算收支计划，在执行预算计划过程中，严格按照预算办事，凡是预算外的、无计划的开支应坚决杜绝，对于临时必须的开支，应按审批手续办理。

四、根据事业计划，正确及时编制年度和季度的财务计划（预算）,办理会计业务，按照规定的格式和期限，报送会计月报、季报和年报（决算）。

五、加强医院经济管理，定期进行经济活动分析，并会同有关部门做好经济核算的管理工作。

六、严格遵守费用开支标准及费用报销规定，凡本院对外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证（如发票、帐单、收据等）。原始凭证由经手人，验收人和主管负责人签字后，方能以据报销。一切空白纸条，不能作为正式凭据。出差或因公借支，经主管部门领导审批报院长批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。

七、会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。

八、财务科门应与有关科室配合，对房屋、设备、家具、药品、器械等财产物资进行经常的监督，确保医院财产物资安全，定期清查库存，防止浪费和积压。

九、出纳员和收费人员要日清月结，每日盘点，不得以长补短。每日收入的现金要当日送存银行，库存现金不得超过银行的规定限额。如发现差错，经手人要及时查找原因，并上报科室领导。

十、原始凭证、帐本、工资清册、财务预算等资料的管理，以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。

财务科电话：0774--7882012